多措并舉做好行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)工作

為進(jìn)一步強(qiáng)化和健全行政事業(yè)單位內(nèi)部控制管理，巴州區(qū)財(cái)政局以2019年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編制為契機(jī)，探索建立適合工作實(shí)際情況的內(nèi)部控制管理體系，多措并舉加強(qiáng)內(nèi)部控制管理，有效防范各項(xiàng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。

加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。實(shí)行“一把手”負(fù)總責(zé)，親自抓內(nèi)控工作，并將其列入領(lǐng)導(dǎo)班子重要議事日程，明確內(nèi)控工作牽頭股室，配備充實(shí)人員力量，負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)開展內(nèi)控實(shí)施工作。積極做好《內(nèi)控規(guī)范》宣傳，確保全區(qū)內(nèi)控工作順利實(shí)施。

開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)。舉辦全區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)控編報(bào)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)班，集中學(xué)習(xí)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》等內(nèi)部控制規(guī)范性文件，提高各級領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)人員對內(nèi)控工作重要性的認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)各層級管理人員的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，為做好內(nèi)控報(bào)表的編報(bào)提供理論基礎(chǔ)。

摸排風(fēng)險(xiǎn)隱患。督促各部門單位從嚴(yán)控權(quán)力運(yùn)行、嚴(yán)把崗位分離、梳理業(yè)務(wù)流程、排摸風(fēng)險(xiǎn)隱患，加快內(nèi)控體系建設(shè)，使內(nèi)控制度在行政事業(yè)單位真正發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管控、保障財(cái)政資金安全的作用。

梳理業(yè)務(wù)流程。督促各部門單位針對預(yù)算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、政府采購業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、合同管理等六大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，有效運(yùn)用不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批控制、預(yù)算控制、單據(jù)控制等內(nèi)部控制基本方法，科學(xué)設(shè)置了管理層級、崗位職責(zé)權(quán)限、權(quán)力運(yùn)行規(guī)程，切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部控制，做到分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)，并定期輪崗。

強(qiáng)化監(jiān)督檢查。將內(nèi)控制度檢查納入財(cái)政監(jiān)督檢查的一項(xiàng)重要內(nèi)容，關(guān)注部門單位內(nèi)控建設(shè)和實(shí)施情況，在績效評價(jià)中也將單位內(nèi)控情況作為一項(xiàng)重要的評價(jià)指標(biāo)。通過財(cái)政監(jiān)督和績效評價(jià)，及時(shí)提出整改措施，督促各單位完善內(nèi)控制度建設(shè)。

健全長效機(jī)制。進(jìn)一步明確、細(xì)化各項(xiàng)內(nèi)控管理機(jī)制，堅(jiān)持不懈抓好內(nèi)控制度建設(shè)和實(shí)施，對出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)界定、評級、整改。建立與審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察等部門聯(lián)動(dòng)的權(quán)力運(yùn)行監(jiān)督及考評機(jī)制，定期督查決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)等權(quán)力行使情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并整改權(quán)力運(yùn)行過程中的各類問題。

目前，全區(qū)297個(gè)行政事業(yè)單位已按要求圓滿地完成2019年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告的編報(bào)工作。